Обзоры, интервью, свежие новости и изменения в законодательстве — оперативно в нашем Telegram-канале. О самых важных событиях — в нашей группе ВКонтакте.

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг ESG ПАО Сбербанк на уровне ESG-II(a) и ESG-AA в соответствии со шкалой Банка России, что означает очень высокий уровень соблюдения интересов в области устойчивого развития при принятии ключевых решений. Прогноз по рейтингу — стабильный.

ПАО Сбербанк  — крупнейший на российском рынке системно значимый универсальный банк, занимающий лидирующие позиции во всех основных сегментах кредитного рынка.

Обоснование рейтинга

Блок Environmental оказывает умеренное влияние

Низкое воздействие на климат. Основой для реализации Климатической стратегии Сбербанка и мероприятий по сокращению углеродного следа является количественная оценка выбросов парниковых газов. Для ее корректного проведения Сбер руководствуется разработанной Методикой по расчету прямых и косвенных выбросов парниковых газов (охваты 1, 2 и 3) для Группы, которая учитывает международные и национальные методологии. В 2023 году прямые выбросы парниковых газов (ПГ) ПАО Сбербанк (охват 1) составили 105 тыс. т CO2-экв., что на 1% меньше, чем в 2022 году. Косвенные энергетические выбросы ПГ ПАО Сбербанк (охват 2) снизились по отношению к 2022 году на 7,9% ввиду закупки зеленой энергии и погашения зеленых сертификатов. Прочие косвенные выбросы ПГ ПАО Сбербанк (охват 3) составили 254,4 тыс. т CO2-экв., показав рост на 2,4% год к году. Агентством положительно оцениваются наличие Климатической стратегии 2026, инициативы по сокращению углеродного следа за счет потребления зеленой энергии (12% — доля зеленой энергии в структуре потребления электроэнергии), а также подготовку отчетности по выбросам ПГ и их верификацию по охватам 1 и 2 независимым практикующим специалистом.

Высокая степень внедрения принципов «зеленого» офиса. В 2023 году ПАО Сбербанк утвердил Энергетическую политику, которая формализует обязательство совершенствовать систему энергоменеджмента и повышать энергетическую результативность, осуществлять закупки с учетом требований энергоэффективности и др. В указанном документе в качестве одного из приоритетов закреплено использование возобновляемых источников энергии. Помимо этого, в отчетном году Сбербанк успешно прошел добровольную сертификацию энергетического менеджмента по стандарту ГОСТ Р ИСО 50001-2012, выполненную внешней независимой организацией. В Банке работает система «Андромеда» для автоматического управления режимами работы инженерных систем на основании параметров микроклимата, учета энергоресурсов, происходит замена ламп освещения на энергоэффективные и реализуются мероприятия по улучшению теплоизоляции и др. Благодаря вышеуказанным инициативам в 2023 году энергопотребление Сбера сократилось на 6% относительно 2022 года. Объем потребления воды за 2023 год снизился на 12% относительно 2022 года. Объем образованных Банком отходов в 2023 году сократился на 18% относительно 2022 года, на 13% уменьшилось образование ТКО. Происходит расширение практики раздельного сбора отходов в офисах, сбор отходов пластика, аккумуляторов и батареек, отказ от закупки бутилированной воды или сдача тары, отказ от одноразовой посуды. Для утилизации, обезвреживания и переработки образующихся отходов привлекаются сторонние организации.

Сокращение объемов использования бумаги удалось достичь за счет увеличения доли электронного документооборота, что позволяет снизить объемы ее закупки и предотвратить образование отходов. Потребление бумаги за 2023 год снизилось на 44% относительно 2020 года. Кроме того, ПАО Сбербанк организовывает сбор макулатуры, которая потом передается на вторичную переработку: так, в рамках одной из экологических акций вес собранной бумаги составил 280 тонн за 2023 год.

Умеренно высокие практики ответственного инвестирования. Сбер предлагает своим клиентам кредитные продукты, которые стимулируют ESG-трансформацию и устойчивое развитие или вносят в них вклад. На 31.12.2023 объем портфеля ответственного финансирования по остатку ссудной задолженности вырос по отношению к 2022 году и составил 2 891 млрд рублей. Объем зеленых и адаптационных кредитов достиг 569 млрд рублей, а социальных — 50 млрд рублей. Кроме того, Банк предлагает кредитные продукты, привязанные к показателям в области устойчивого развития (ESG-кредиты), объем которых превысил 2 272 млрд рублей (4,3% в совокупных активах Банка).

Блок Social оказывает положительное влияние

Оптимальный уровень оплаты труда. ПАО Сбербанк обеспечивает соблюдение принципа равенства в оплате труда между мужчинами и женщинами, занимающими аналогичные должности, что закреплено в Политике оплаты труда работников и Коллективном договоре. Агентство отмечает адекватный уровень материального стимулирования сотрудников: средняя заработная плата по Банку находится на уровне средней зарплаты по финансовому сектору в стране в целом. В Банке проводится регулярный пересмотр заработных плат в зависимости от данных рынка и показателей эффективности деятельности каждого сотрудника: за 2023 год средний размер повышения заработной платы в результате пересмотра составил 10%.

Очень комфортные условия труда. Все сотрудники обеспечены ДМС с первого дня работы, страховая компания, в которой оформляются полисы имеет рейтинг надежности ruAAA от «Эксперт РА». Программа включает в себя профилактический скрининг, психологическую помощь, телемедицинские услуги, льготные условия для родственников и скидки на ведение беременности и роды. Сбер предоставляет гибкий график работы, доступ к пакету корпоративных льгот, включая льготную ипотеку, корпоративную пенсионную программу, ДМС и другие социальные программы. 100% сотрудников Банка охвачены Коллективным договором. ПАО Сбербанк оказывает поддержку сотрудникам в декретном отпуске и проводит их адаптацию после возвращения. Собственными силами раз в 2 года проводится оценка вовлеченности сотрудников, по итогам последнего опроса в 2023 году индекс вовлеченности составил 73%.

Сотрудники Сбера непрерывно проходят обучение и развивают необходимые профессиональные навыки и компетенции. Действует Корпоративный университет. Большинство программ обучения доступны сотрудникам в дистанционном формате. Среднее количество часов обучения на сотрудника — 49,7 в 2023 году (рост на 12,9% по сравнению с 2022 годом), коэффициент прохождения обучений — 118% (в 2022 году — 117%). Для поддержки сотрудников Банк создал проект «Школы новых профессий», призванный помогать сотрудникам перестраивать траектории профессионального развития, обучаться новым компетенциям или успешно развиваться в выбранном карьерном треке. За время работы проекта реализовано более 20 траекторий в таких направлениях, как программирование, тестирование, работа с данными, анализ, agile-роли, работа с клиентами, проблемными активами и HR.

Низкая текучесть кадров. По сравнению с 2022 годом коэффициент текучести кадров сократился на 0,5 п. п. и составил 13% в Банке, это ниже показателя по сопоставимым кредитным организациям.

Высокий уровень взаимодействия с обществом. В соответствии с утвержденным планом мероприятий по популяризации инклюзивного трудоустройства реализован сервис по привлечению людей с инвалидностью на портале rabota.sber.ru, а также осуществляется поддержка работодателей в сфере инклюзивного трудоустройства. Также действует программа «SberTeam Активный возраст» для сотрудников в возрасте 55+.

В 2023 году было реализовано 750 волонтерских акций (в 2022 году — 650), а число участников волонтерского движения достигло 26 тыс. человек (в предыдущем году 20 тыс. человек). Помимо социальных проектов, инициаторами которых выступают сотрудники-волонтеры, в Сбере действуют якорные федеральные проекты: Деменция.нет, финансовая грамотность для воспитанников детских домов и др.

Агентством выделяется системная благотворительная деятельность Банка и сотрудничество на постоянной основе со специализированными фондами и некоммерческими организациями, которым оказывается финансовая, информационная, технологическая помощь. В 2023 году основными направлениями поддержки Банка стали проекты в сфере культуры, развития социальной и общественной инфраструктуры и др. Общие затраты Сбербанка на благотворительную деятельность в отчетном году составили 12,3 млрд рублей (в 2022 году 6,8 млрд рублей). Также ПАО Сбербанк вкладывает значительные ресурсы в развитие образовательных программ для детей, студентов, взрослых, предпринимателей, руководителей компаний. В фокусе внимания — проекты, связанные с искусственным интеллектом и профессиями будущего. Большое количество таких инициатив направлено на повышение финансовой грамотности.

Блок Governance оказывает положительное влияние

Высокий уровень стратегического планирования. В конце 2023 года ПАО Сбербанк утвердил на следующий бизнес-цикл (2024-2026 гг.) Стратегию развития, ESG-стратегию, Климатическую стратегию до 2026 года. В доступной версии Стратегии развития есть прогнозные значения по основным финансовым метрикам, они амбициозны и достижимы. Целевые показатели по ESG-направлению устанавливаются наравне с бизнес-целями. Климатическая стратегия закрепляет общий подход, стратегические направления и цели в области изменения климата, актуальные на период бизнес-цикла (Группа продолжит реализацию мер для достижения углеродной нейтральности по охватам 1 и 2 к 2030 году). Цели Климатической стратегии, как и цели ESG-Стратегии, интегрированы в систему вознаграждения руководителей и сотрудников в качестве КПЭ. Комитет Наблюдательного совета по кадрам и вознаграждениям регулярно оценивает деятельность членов исполнительных органов Банка, в том числе с учетом ESG-показателей.

Сильная система органов управления. В Банке действует Наблюдательный совет (НС) и коллегиальный исполнительный орган — Правление. На конец 2023 года было 14 членов НС, из них 8 являются независимыми (57%), включая старшего независимого директора и независимого директора-куратора по вопросам ESG и устойчивого развития. Доля женщин в составе НС — 14%, в составе Правления — 29%. При НС функционируют комитеты по аудиту, кадрам и вознаграждениям, стратегическому планированию и устойчивому развитию, по управлению рисками и по технологиям. Каждый из них возглавляется независимым директором. Правление контролирует выполнение ESG-Стратегии. На операционном уровне функционирует ESG-комитет, основной задачей которого является координация деятельности подразделений, территориальных банков и компаний Группы ПАО Сбербанк. В Банке также функционирует Дирекция по ESG. В зоне ее ответственности находится обеспечение системного подхода к управлению ESG-трансформацией и устойчивым развитием. Механизмы корпоративного управления Сбера предусматривают зависимость вознаграждения для Правления и топ-менеджмента от количественных показателей эффективности (КПЭ) в области ESG.

Высокий уровень риск-менеджмента. Регламентирующим документом для системы управления рисками Группы является Стратегия управления рисками и капиталом Группы ПАО Сбербанк, а также соответствующие политики по управлению рисками. Управление ESG-рисками осуществляется на операционном уровне подразделениями, ответственными за кредитный анализ, и методологическими подразделениями, осуществляющими разработку методик и процессов. В Сбере действует набор инструментов и процедур по управлению ESG-рисками в рамках кредитного и других бизнес-процессов. Регулярно проводятся стресс-тестирования ESG-рисков корпоративного и розничного портфелей и переоценка риска. Вопросы по развитию системы управления ESG-рисками, включая климатические риски, представляются на рассмотрение НС, Правления и Комитета по рискам Группы не реже одного раза в год.

Высокая степень транспарентности информации. Агентство положительно оценивает уровень информационной прозрачности в области ESG: Банк составляет отчетность по РПБУ и МСФО, ESG-Отчет публикуется в составе Годового отчета, он соответствует стандартам GRI. При подготовке также использованы Методические рекомендации по нефинансовой отчетности Минэкономразвития России, рекомендации SASB, TCFD. Отчет прошел заверение независимой организацией. Также на сайте Сбербанка публикуются Политика в области социальной и экологической ответственности, корпоративного управления и устойчивого развития, Политика ответственного финансирования. В 2023 году в Банке утверждено новое Положение о дивидендной политике, что оказывает поддержку рейтингу. В общем рэнкинге ESG-прозрачности от «Эксперт РА» в 2023 году ПАО Сбербанк занимает 18-е место, в отраслевом — 1-е.

Приемлемый уровень организации ответственной цепочки поставок. Кодекс корпоративной социальной ответственности при осуществлении закупочной деятельности устанавливает перечень требований в следующих сферах: охрана труда; охрана окружающей среды; противодействие коррупции; предотвращение и недопущение конфликта интересов; соблюдение этических норм при использовании конфиденциальной информации и интеллектуальной собственности. Для обеспечения соблюдения ESG-требований по всей цепочке поставок, Банк подписывает со всеми поставщиками Соглашение об использовании принципов корпоративной социальной ответственности. В случае неэтичного поведения и нарушения поставщиками установленных правил Сбер оставляет за собой право прекратить любые деловые отношения с недобросовестным поставщиком.

Высокое качество политики ответственного инвестирования. В Банке принята Политика ответственного финансирования. Сбер принимает решения о финансировании, в том числе исходя из существенности ESG-рисков и степени зрелости системы управления ими у клиента: ограничено финансирование определенных видов деятельности, снижение воздействия за счет предоставления устойчивых кредитных и некредитных продуктов, повышение уровня принятия решения в случае высокого уровня ESG-рисков при отсутствии обязательств по митигации. Согласно Политике ответственного финансирования Банк ограничивает финансирование определенных видов деятельности, которые существенным образом противоречат принципам устойчивого развития. ПАО Сбербанк является подписантом Принципов ответственного банкинга UNEP FI и публикует специализированную отчетность по форме UNEP FI, а также в 2023 году Банк впервые провел независимое заверение данной отчетности с привлечением внешнего аудитора, что позитивно оценивается агентством.

Прогноз по рейтингу

По рейтингу установлен стабильный прогноз, что предполагает высокую вероятность сохранения рейтинга на текущем уровне на горизонте 12 месяцев.